Efter sommeren venter forberedelsen af næste sæson. Årsmøde, budget, uddannelse, digitalisering er blot noget af det som er på de 24 sider der udgør dagsordenen til bestyrelsesmødet. Se dagsorden – og en del af bilagene her
I træskolængder minder 2022 og 2023 regnskabsmæssigt om hinanden. Begge år ender med ca 26,3 mio. i omsætning. Begge år rummer et internationalt mesterskab. I 2023 var det VM maraton på Jels Sø Omsætningen blev som omtalt på 26,3 mio. kr. svarende til 98% af det budgetterede og på niveau med 2022. Uden VM-værtskabet var omsætningen dog kun 20 mio. kr. hvor det i 2022 uden EM-værtskab var 21,9 mio. kr. Den ordinære omsætning falder således med næsten 9%. Forklaringen findes primært i “Bevæg dig for livet”. Resultatet blev et underskud på 0,55 mio. kr. i alt 60t. kr. dårligere end budgetteret (der var planlagt et underskud på 0,49 mio. kr.). Underskuddet dækkes som planlagt af egenkapitalen, som pr 31/12 2023 udgør 583.541 kr. . Derudover er kapitalen i jubilæumsfonden steget til kr 1.612.804. For første gang er det nu muligt at sammenligne 2 regnskabsår på de 4 parametre “Bredde”, “Elite” “Grund” og “Værtskab”. At skabe aktiviteter og udvikling er den primære hensigt med DKF’s organisation og noterne 3-7 rummer primært aktiviteter. Disse noter / poster udgør tilsammen 15,6 mio. kr. et løft på godt 1,1 mio kr ift. 2022. Andel af omsætningen til aktiviteter er 59,2%. Samlet set er det tilfredsstillende, at det beløb der, anvendes til aktiviteter er stigende. Den suverænt største forandring er “Bevæg dig for livet” som med et fald på 2. mio. kr. både i indtægter og udgifter forandrer regnskabet mest. I de 2 første faser af BDFL fra 2017-2022 var DKF ansvarlige for den samlede økonomi. Det indebar bl.a. også løn til de DGI medarbejdere der indgik i projektet. I 2023 og 2024 har DGI Storstrømmen ansvar for den samlede økonomi, der her i 3. fase er betydeligt mindre. Denne ændring er også den primære årsag til den lavere gearing og et absolut fald i omkostninger til “Bredde”. Denne ændring påvirker ikke resultatets størrelse. Det realiserede underskud er inden for skiven, selvom det naturligvis vil være bedre med positiv afvigelse. Den samlede realisering af 98% af det budgetterede og 99,98 af 2022 omsætningen er tilfredsstillende. Resultat dækker som det vil fremgå af ovenstående af relativt store forandringer mellem områder. Det er tydeligt at op til OL Paris er den eksterne finansiering af elite er i fremgang, mens udfasningen af “Bevæg dig for livet” betyder en faldende ekstern finansiering af bredden. Forventninger til fremtiden I 2024 vil DKF arbejde ud fra de mindste budget i mange år. Fraværet af en række eksternt finansierede projekter og mesterskaber betyder, at det er et mere skrabet budget. Kontingentstigningen i 2024 bidrager til delvist at kompensere for de seneste års store påvirkning af inflation. Stagneringen af medlemstal, færre eksternt finansierede projekter, den planlagte reduktion af egenkapital samt det lønpres der kan forventes, på bagkant af pågående overenskomstforhandlinger vil fortsat sætte DKF økonomi under pres. Der er derfor et behov for at se på optimering af eksisterende indtægter og udvikling af nye indtægtskilder, såfremt aktivitetsniveauet skal opretholdes. Kristian Nielsen, 2. Næstformand / Økonomiansvarlig Christian Jacobsen, Direktør
Kærligheden til kano – kajak og SUP – er stadig brændende. Omstændighederne giver dog ikke nuværende næstformand i DKF Claus Bo Svenningsen tilstrækkeligt med muligheder for at løfte opgaven som næstformand. DKF skal derfor på årsmødet den 26. november vælge ny næstformand. I ulige år vælges desuden bestyrelsesmedlem med ansvar for motion og konkurrence, bestyrelsesmedlem med ansvar for facilitet og miljø samt medlem og suppleant til appeludvalget. Kandidater kan opstilles frem til og med årsmødet. Interesserede opfordres til at kontakte formand eller øvrige bestyrelsesmedlemmer for yderligere information. DKF’s bestyrelse Man kan læse om forventninger til DKF’s bestyrelse her
DKF’s regnskab blev godkendt på det seneste bestyrelsesmøde. Omsætningen blev på 26,3 mio. kr. Det er 92% af det budgetterede og 21% højere end 2021. Resultatet blev et underskud på 674 t. kr. i alt 14 t. mere end budgetteret (budget -660 t. kr.). Underskuddet dækkes som planlagt af egenkapitalen, som således pr 31/12 2022 udgør 1.44 mio. kr. Gearingen af indtægter blev på 8,6 Det vil sige, at for hver af de modtagne 3 mio. kontingentkroner blev der tilvejebragt 8.6 kroner fra andre indtægter. I 2021 var gearingen 8,1, og i 2020 6.56. I forlængelse af debatten på Årsmødet 2022 er der i år udviklet på regnskabsopstillingen med det formål at forsimple samt give et tydeligere billede af prioriteringer. At skabe aktiviteter og udvikling er den primære hensigt med DKF’s organisation. Aktiviteter udgør tilsammen en omkostning på 14,44 mio. kr. en smule lavere end de 14.6 mio. kr. der var budgetteret. Det er en vækst på 1,8 mio. kr. ift. 2021 og aktiviteterne andel af omsætningen udgør 66%. En total afvigelse på 14 t. kr i forhold til det budgetterede resultat set i forhold til en omsætning på 26,33 mio svarer til en afvigelse på 0,5 promille. Det må overordnet ses vurderes som tilfredsstillende. En øget anvendelse af midler på aktiviteter er ligeledes tilfredsstillende. Se det samlede regnskab herunder. Fra side 7 (sidetal) kan man læse hvordan de forskellige områder har klaret sig sammenelignet med budget og med tidligere år. På side 12 finde den traditionelle resultatoversigt og side 13 byder på en oversigt over idrætsområder.
Godt aktivitets og regnskabsår 2021 Økonomisk og aktivitetsmæssigt blev 2021 på mange måder (trods en sej start) lidt af et jubelår. Dansk Kano og Kajak Forbund blev 100 år i 2021. 2021 var også året, hvor nogen normalitet, efter to år med en global pandemi – i samfundet generelt og kano-kajaksporten specifikt – blev genoprettet. Økonomisk sluttede året med et pænt overskud. Resultat Omsætningen blev på 21,6 mio. kr., godt 100,5 % af det budgetterede, og 14 % højere end omsætningen i det meget usædvanlige 2020. Resultatet blev et overskud på 739 t. kr. Resultat består af et ordinært driftsoverskud på 377 t kr. og overskud af den ekstraordinære aktivitet VM Sprint 2021 på 362 t. kr. Dette overføres til egenkapitalen, der nu er på 2 mio. Vurdering af resultatet Det er positivt, at den ordinære drift udviser et overskud på 377 t. kr., og at de fleste aktivitetsposter (og dermed reelle aktiviteter) udviser en fremgang i 2021. Gearing (supplering af kontingent indtægter) Gearingen af indtægter blev på 8.1 Det vil sige, at for hver af de modtagne 2,67 mio. kontingentkroner blev der tilvejebragt 8 kroner fra andre indtægter. I 2019 var gearingen 7,66, og i 2020 6.56. Dette illustrerer den delvise genopretning af indtægter, der primært kommer fra aktiviteter og viser dermed en normalisering. Aktiviteter Den vigtigste bundlinje for et idrætsforbund er imidlertid ikke den økonomiske, men den aktivitetsmæssige. Aktiviteterne kan tydeligt aflæses i note 7-12. Her er der tilsammen omkostninger for 12,6 mio. kr. mod et budget på 11,4 mio. kr. Dette svarer dermed til 111 % af det budgetterede og 143 % af niveauet fra 2019. Heri ser man også en normalisering selv om dele af året var omfattet af restriktioner og nedlukninger. VM Sprint 2021 værtskab DKF var i 2021 vært for VM Sprint. Det var en kæmpe udfordring at lave et VM i 2021 pga. corona. Det var svært at træffe endelige beslutninger, da præmisserne ændrede sig næsten dagligt. Det gav specielt udfordringer i forhold til budgettet og udførelse af aktiviteterne rundt om VM. VM blev afviklet i med fem partnere, Sport Event Denmark, Københavns Kommune, Gladsaxe Kommune, Lyngby Taarbæk Kommune og Region Hovedstaden. Partnerne bidrog med i alt 8,9 mio. kr. Den totale omsætning blev på 16,9 mio. kr. og overskuddet blev på 776 t. kr. Efter overskudsdeling med partnerne modtager DKF 362t kr. Fremtid Det er bestyrelsens beslutning, at en del af den opsparede egenkapital over de næste år skal investeres i en satsning på at få flere børn og unge i forbundet. Initiativer til dette er indarbejdet i såvel strategiaftalen med DIF som budget for 2022. Regnskabsaflæggelse 2022 DKFs bogføring og økonomi håndtering foregår i Idrættens Kompetence Center (IKC). IKC har af forskellige årsager været underbemandet i både 2021 og 2022. Dette har medført forsinkelser af de forskellige forbunds regnskaber hvilket medførte at DKF først nu aflægger regnskab. Regnskabet 2021 Kan læses i det fulde omfang her. https://www.kano-kajak.dk/wp-content/uploads/2022/07/DKF_Samlet_regnskab_2021.pdf.pdf